Når man går op i penge- og privatøkonomi, så kommer det ganske naturligt, at man også gerne vil hjælpe sit barn godt på vej økonomisk. Vi har derfor undersøgt reglerne for børneopsparinger herunder den traditionelle børneopsparing og et almindeligt aktiedepot for mindreårige. Vi håber, at det kan hjælpe dig på vej til at træffe den bedste beslutning for at hjælpe dit barn på vej med privatøkonomien.
Den traditionelle børneopsparing
Den traditionelle børneopsparing kan oprettes, indtil barnet fylder 14 år. Når børneopsparingen oprettes, så fastlåses den til et bestemt tidspunkt. Dette kan være alt fra barnets 14-21-års fødselsdag. Hvilken tidshorisont som er bedst for dit barn, kommer an på en lang række individuelle faktorer.
Personligt var min børneopsparing tiltænkt et kørekort, hvorfor det gav god mening, at jeg fik pengene udbetalt som 18-årig. Hvis det derimod tiltænkes, som en hjælp til udbetalingen til et hus eller andre større finansielle goder, kan det give god mening at låse pengene, indtil barnet er fyldt 21.
Regler for indskudsbeløb
Der må indbetales 6.000 danske kroner om året, dog maksimalt 72.000 kroner i alt – det er længe rigeligt, til at hjælpe dit barn godt på vej. Før 2018 var dette beløb på 3.000 kroner om året og maksimalt 36.000 kroner i alt. Derfor har der heller ikke været nogle fra min årgang, som har haft glæden af, at opleve de nye og højere satser. Alligevel er vi blevet hjulpet godt på vej i det voksne liv af disse!
Den helt store fordel ved den traditionelle børneopsparing er, at gevinsten på afkast og udbytte er skattefrit. Det betyder altså, at du over 14-21 år kan få maksimalt udbytte af renters rente-effekten, som virkelig gør en kæmpe forskel, når man har så lang en tidshorisont.
Restriktioner på handel
Der kan i teorien handles de samme værdipapirer, som på en almindelig aktiekonto. Alligevel er der nogle få regler, eksempelvis må man kun investere 12.000 kroner eller 20% af børneopsparingen i enkeltaktier. Dette er af hensyn til risikospredning. De fleste banker, som tilbyder en børneopsparing, har dog nogle yderligere restriktioner for handlen. En bank kan eksempelvis godt sige, at der kun kan handles nogle bestemte værdipapirer, samt bankens egne investeringspuljer gennem børneopsparingen. Et lignende system med restriktioner for værdipapirer, kan ses i børsens aktiespil.
De restriktioner, som der er forbundet med børneopsparingen, er ikke universelle. Derfor er du nødsaget til at få informationer om restriktioner hos den enkelte bank. De fleste banker, som gerne vil tilbyde børneopsparingen, har en online side, hvor du kan finde informationerne hos den enkelte bank.
(reklame)
Få en gratis investeringsplan hos NORD, og kom nemt i gang med at investere. Investeringsplanen tager dig igennem flere relevante spørgsmål, der kan gøre dig klogere på dig selv som investor.
Depot for mindreårige
Nordnet tilbyder et depot for mindreårige, hvor du som værge har administrationsrettighederne til barnets konto. Her er der langt færre restriktioner for beløb og værdipapirer. Der er mulighed for at handle alle de værdipapirer, som du kender fra din egen ”voksen” konto. Ligeledes er månedsopsparingen også en mulighed.
Normalvis skal man ikke være særlig opmærksom på beskatningen, da barnet bliver beskattet efter samme regler som alle andre. Det er dog vigtigt at være opmærksom på, at hvis midlerne på kontoen er en gave fra forældrene, så beskattes forældrene af udbytte fra investeringerne, mens barnet beskattes af eventuelle kursgevinster.
Det er nogle lidt sære regler, hvis du spørger mig. Når der er tale om gaver fra bedsteforældre eller andet familie, så beskattes barnet også af udbyttet fra investeringerne.
Fordel ved kapitalindkomst
Dit barn har en helt særlig fordel ved ikke at være på arbejdsmarkedet. Barnets personfradrag kan nemlig bruges på kapitalindkomst. Det betyder, at barnets gevinster på kapitalindkomst op til 36.900 er skattefrie. Personfradraget er lavere, når man er under 18. Derfor stemmer det ikke overens med dit eget ”voksne” personfradrag.
Værdipapirer, som beskattes som kapitalindkomst er f.eks. ETF’er, som ikke er på Skats positivliste. Disse kan der findes mange af, hvor der er god mulighed for spredning og lave omkostninger. En anden mulighed er flere af Nordnets egne indeksfonde. Normalt er jeg ikke tilhænger af dem, men eftersom flere af dem beskattes som kapitalindkosmt, kan de benyttes i dette sammenhæng.
Udover disse ETF’er er obligationer også beskattet som kapitalindkomst, du har derfor god mulighed for at sprede investeringerne, og mindske risikoen for barnets samlede portefølje. De senere år har obligationsmarkedet dog ikke været særlig attraktivt, men mon ikke det vender engang i fremtiden.
Det er dermed muligt at have en skattefri børneopsparing i frie midler, hvor pengene ikke er bundet gennem en traditionel børneopsparing. Det kan vi hos Unge Investorer se en fordel ved. Derudover er det en super måde at involvere dit barn i opsparingen, da der er fuld valgfrihed. Vi kan tale af erfaring, når vi siger at det gør en kæmpe forskel for os unge, når de ældre generationer involverer os.
Forvaltere af børneopsparingen
Lovgivningsmæssigt er det kun banker, som må forvalte den traditionelle børneopsparing. Der er dog mere frie tøjler, når det gælder en opsparing i frie midler, som eksempelvis et depot for mindreårige hos Nordnet. Du kender måske løsninger som June, NORD.Investment mf. til voksne, men der findes også løsninger målrettet børn.
Desværre udbydes de mest kendte løsninger såsom June ikke til mindreårige. Årsagen hertil er, at det ikke er attraktivt for udbyderen at få de forholdsvis små beløb ind via mindreårige. Udbyderen er i sidste ende en virksomhed, som skal tjene penge. Det gør udbyderen bedst ved at fokusere på de kunder, hvor de kan få flest muligt penge under forvaltning.
Nogle udbydere vil dog gerne imødekomme den her ofte oversete niche af markedet, og fokusere målrettet på børnenes opsparing. Derfor kunne det være en mulighed, at opsøge en af disse, hvis du ikke selv har mod på at stå for et mindreårige depot hos Nordnet. Det er den nemme løsning, hvor du skal bruge mindst mulig tid på at få en positiv effekt af renters rente til dit barn. En aktør indenfor dette segment er Tobi, som har 100% fokus på børnenes opsparing.
Aktiesparekontoen
Det er muligt at oprette en aktiesparekonto til mindreårige. Det er desværre ikke muligt igennem Saxo Bank, som i forvejen tilbyder aktiesparekontoen. Nordnet tilbyder i første omgang heller ikke aktiesparekontoen til mindreårige, hvorvidt dette kan ændre sig fremtidigt, tør jeg ikke spå om.
Derfor er du nødsaget til at oprette den gennem din eller en anden bank. Aktiesparekontoen byder på en række fordele, som kan gavne dit barn på den lange bane. Det er dog ikke den lavest mulige beskatning, så længe barnet ikke har nogle anden indkomst. Alligevel anser jeg det, som værende en attraktiv løsning.
På aktiesparekontoen er der et indbetalingsloft, men ikke et loft over de samlede formue. Derfor kan renters rente effekten gøre stor gavn på aktiesparekontoen. Barnet kan opbygge en markant større formue end indbetalingsloftet over 18 år. Derfor kan barnet have en formue til en lavere beskatning, hvis der sammenlignes med en oprettelse af ASK som 18 årig, og en traditionel børneopsparing ved siden af.
Hvordan den præcise matematik ville se ud, har jeg ikke regnet ud på. Jeg vil mene at den løsning, som passer bedst til dig/jer/barnet ikke nødvendigvis er den hvor der potentielt set er det største afkast. Hvad man er tryg ved, og hvilken risiko der påtages er mindst ligeså vigtige faktorer.
Yderligere muligheder
Hvis du gerne vil sikre dit barn endnu mere økonomisk, end gennem de mere almindelige løsninger, findes der en række muligheder. Det er muligt at oprette og indbetale til en aldersopsparing til dit barn.
Gennem en aldersopsparing, så er der en fordelagtig skattesats (ligesom ved alt andet der hedder pension), og barnet vil ikke blive modregnet i sine indtægter, når beløbet fra aldersopsparingen udbetales. Ratepension mv. er selvfølgelig også muligheder for at sikre barnets alderdom. Dette kan være til stor hjælp, men pengene er muligvis bedre brugt andet steds. Forstå mig ret, det er ikke en dårlig ide, hvis man har midlerne til det. Min personlige holdning er dog, at barnet vil være bedre hjulpet med den økonomiske støtte i sine unge år. Du kan eventuelt afsætte tid til at lære dit barn om penge og privatøkonomi, så er jeg sikker på de nok skal sikre deres egen alderdom.
Holding selskab
Du kan oprette et holding selskab i dit eget navn, som overdrages til barnet, når det fylder 18. Fordelen ved at investere gennem et holding selskab er, at beskatningen er lavere end ved frie midler. Det kræver dog en lang tidshorisont, før det kan betale sig, da der skal betales skat af pengene, når de udbetales.
Holding selskabet er sin egen juridiske enhed, hvorfor den ikke bliver blandet sammen med din privatøkonomi beskatningsmæssigt. Dette er ikke noget, som er relevant for langt de fleste. For nogle individer kan det dog være en smart løsning, og hvilken 18 årig ønsker sig ikke et holdingselskab?
(reklame)
Sammen med mere end 340.000 private investorer, benytter jeg Nordnet til at investere i aktier og fonde. Jeg kan varmt anbefale Nordnet, som er kendt for deres brugervenlige platform, den populære månedsopsparing uden købskurtage og selvfølgelig aktiesparekontoen.
Overvejelser
Nu er vi efterhånden kommet ret bredt omkring, og fået belyst mange muligheder for at oprette en opsparing til dit barn. Hvilke muligheder der passer til dig, kommer 100% an på din personlige situation og præferencer. Den klart vigtigste overvejelse er den du allerede har gjort, hvordan tager jeg ansvar for mit barns opsparing?
Omkring 2/3 dele af indskudte midler på de traditionelle børneopsparinger er ikke investeret. Årsagen formoder jeg at være, at bankerne ikke prioriterer dette. Derfor ser jeg, at det personlige ansvar du tager, er langt det vigtigste skridt.
Tidshorisonten på en opsparing kan variere meget. Personligt var børneopsparing tiltænkt et kørekort, hvilket den også gik til. For andre kan den være tiltænkt en udbetaling til et hus, eller depositum til en lejlighed. Der findes ingen begrænsninger for, hvad du tiltænker opsparingen skal gå til. Derfor er der heller ikke en løsning, som passer til alle. Hvordan din situation er, og på hvilken måde du ønsker/er i stand til at hjælpe dit barn på vej i det voksne liv, er der ingen regler eller retningslinjer for i min verden.
Personligt vil jeg dog slå et slag for, at den bedste støtte er viden og læring om penge og privatøkonomi. Ved at give dit barn en økonomisk forståelse, så kan det som oftest stå på egne ben. Det gør dog ikke en økonomisk hjælp mindre dejlig på nogle måde, da denne er med til at starte et investeringseventyr eksempelvis.
Disclaimer: Artiklen indeholder affiliate-links.
