Aktiesparekonto til børn under 18 år: Er det en god mulighed?

Nordnet og Saxo Bank tilbyder ikke børn under 18 at oprette en aktiesparekonto. Det kan dog være en mulighed i den normale bank.

Når hverken Nordnet eller Saxo Bank tilbyder unge under 18 år at oprette en aktiesparekonto, kan der være en ganske god årsag bag. I tilfældet med Saxo Bank skyldes det, at platformen generelt ikke er tilgængelig for personer under 18 år, mens det for Nordnet i højere grad er et aktivt valg. Personer under 18 år kan nemlig godt have et normalt depot hos Nordnet.

I denne artikel vil jeg kigge nærmere på aktiesparekontoens relevans for børn og unge under 18 år. Derudover vil jeg komme ind på, hvordan aktiesparekontoen kan benyttes i forlængelse af børneopsparing, og i hvilke tilfælde det kan være en god mulighed.

Børneopsparing har på det seneste været et tema her på Unge Investorers hjemmeside. Det skyldes ikke, at jeg selv har børn, men en generel interesse for de muligheder vi har for investering, når man kommer til det tidspunkt i livet. Det virker til, at mange andre ligeledes har interesse for at blive klogere på investeringsmulighederne, når det kommer til børneopsparing, hvilket er en positiv udvikling, da det kan medvirke til at give ens børn en endnu bedre økonomisk start på det voksne liv.

Læs også: Jonas fik 92.000 kroner i udbytte i 2023.

Aktiesparekonto til børneopsparing

Når det kommer til børneopsparing, er det svært at argumentere for ikke at starte med at benytte den traditionelle børneopsparing. På denne har vi nemlig mulighed for at få et skattefrit afkast. Den traditionelle børneopsparing er dog begrænset til et beløb på 6.000 kroner om året og i alt 72.000 kroner. Personligt synes jeg det er en høj grænse, og tilstrækkelig for langt de fleste familier. Du kan læse mere om investering af den traditionelle børneopsparing i denne artikel, hvor jeg ligeledes kommer ind på hvilke overvejelser, der er gode at gøre i denne anledning.

Der er ingen aldersgrænse for at oprette en aktiesparekonto. Det betyder, at voksne og børn kan have en aktiesparekonto. Hvis aktiesparekontoen tilhører et barn, er det ligeledes barnet selv, som bliver beskattet. En aktiesparekonto synes jeg dog først giver mening at overveje, hvis man udnytter grænsen på den traditionelle børneopsparing.

Derudover kan det være fornuftigt at overveje et almindeligt aktiedepot før en aktiesparekonto. Det lyder måske underligt, når vi er vant til, at aktiesparekontoen er billigere end et normalt aktiedepot. For børn under 18 år kan man dog få et skattefrit afkast på et normalt aktiedepot, hvis man investerer i aktiver, der beskattes som kapitalindkomst. Dette gælder kun, hvis ikke man udnytter sit personfradrag.

Derfor kan man argumentere for, at en aktiesparekonto først er en god idé som en del af børneopsparingen, hvis man udnytter loftet på den traditionelle børneopsparing, og barnet udnytter sit personfradrag. Det er dog mit indtryk, at de færreste befinder sig i denne situation, hvorfor aktiesparekontoen for de fleste sandsynligvis ikke vil være fordelagtig i forlængelse af børneopsparingen. Det samme kan man argumentere for gør sig gældende for aldersopsparingen.

Aktiesparekonto eller aldersopsparing?

Er man i den situation, at man overvejer en aktiesparekonto eller aldersopsparing ift. børneopsparing, er der særligt én ting, der er væsentligt at have med i overvejelserne. Det kan eksempelvis være i tilfælde af føromtalte situation, hvor grænsen på den traditionelle børneopsparing og barnets personfradrag udnyttes.

På både aktiesparekontoen og aldersopsparingen vil man blive ramt af lagerskatten. Aktiesparekontoen 17% og aldersopsparingen 15,3%. Den helt centrale forskel er, at aldersopsparingen først bliver til rådighed meget sent i livet. Det giver gode muligheder for at udnytte renters rente, men kommer altså først barnet til gode meget sent i livet.

Jeg har tidligere skrevet en artikel, hvor jeg har beskrevet, hvordan en aldersopsparing tidligt i livet kan vokse til en millionopsparing for relativt få midler. Denne artikel kan du finde her.

Derfor skal man som forælder beslutte hensigten med opsparingen. Benytter man loftet på den traditionelle børneopsparing, kan aktiesparekontoen være en mulighed til at give barnet flere midler tidligt i livet, hvorimod aldersopsparingen har til hensigt at give barnet en stor opsparing sent i livet. Jeg har hørt flere tilfælde, hvor man har valgt en aldersopsparing, da den netop giver opsparingen de bedste forudsætninger til at vokse på den lange bane for relativt få midler.

Er du selv under 18 år?

Jeg har haft fornøjelsen af at være i kontakt med mange unge under 18 år, der allerede har fået øjnene op for investering. Hvis du ligeledes er under 18 år, og har startet investeringsrejsen, har du måske også overvejet muligheden for en aktiesparekonto. Aktiesparekontoen fremhæves nemlig ofte som en oplagt mulighed, men det er sjældent i relation til de forhold, som en mindreårig under 18 år har.

For unge under 18 år er det vigtigt at være opmærksom på, om man udnytter sit personfradrag. Dette er ikke tilfældet for de fleste helt unge. Fra et investeringsperspektiv giver det nogle muligheder for at få et skattefrit afkast, hvis man investerer i aktiver, der beskattes som kapitalindkomst. Det kan eksempelvis være udenlandske ETF’er, der ikke er på Skats positivliste.

Det betyder, at en aktiesparekonto for langt de fleste unge under 18 år ikke er fordelagtig, da denne ikke indgår i ens kapitalindkomst. Af samme årsag tilbyder Nordnet ikke en aktiesparekonto til personer under 18 år, da de fleste kan investere mere fordelagtigt på anden vis.